Мільйони платників податків щороку задають одне й те саме питання: прийняти стандартне відрахування чи деталізувати витрати? Різниця може бути значною, але процес може здаватися заплутаним. Цей посібник пояснює обидва варіанти, щоб ви могли зробити правильний вибір під час подання податкової декларації.
Основи
Стандартне відрахування – це фіксована сума, встановлена IRS, яка зменшує ваш оподатковуваний дохід. Він простий і не вимагає детального обліку. На 2025 рік ці суми становлять:
- Платники єдиного податку: 15 750 дол
- Подружні пари, які подають спільну заявку: $31 500
- Голова родини: $23 625
У 2026 році ці суми дещо збільшаться з урахуванням інфляції. Це найпростіший варіант для тих, хто не має значних франшизних витрат.
Деталізація означає перелік конкретних витрат, які можна вирахувати, як-от відсотки по іпотеці, медичні рахунки, податки на майно та благодійні пожертви. Це потребує більше часу та організації, але може призвести до більшої економії.
Коли варто вдаватися в деталі?
Деталізація зазвичай виправдана, якщо ваші належні відрахування перевищують суму стандартного відрахування. Найчастіше це стосується:
- Власники житла: Іпотечні відсотки та податки на майно є значними відрахуваннями.
- Такі, хто заробляє: ті, хто має великі витрати на лікування або благодійні внески.
- Мешканці штатів з високим рівнем оподаткування: Особливо враховуючи нещодавнє підвищення ліміту відрахування державного та місцевого податку (SALT) до 40 000 доларів США на 2025 рік.
Однак деталізація вимагає ретельного розгляду. Лише витрати, що перевищують 7,5% вашого скоригованого валового доходу, підлягають вирахуванню з медичних витрат, а благодійні пожертви підлягають обмеженням.
Правильний вибір на 2025 рік
Головне порівняти. Більшість податкових програм автоматично обчислюють обидва варіанти, показуючи вам, який з них заощадить вам більше грошей. Якщо ваші деталізовані відрахування вищі за стандартні відрахування, ви, ймовірно, отримаєте користь від деталізації.
Однак враховуйте зручність. Ведення детальних записів і перегляд лімітів відрахувань може зайняти багато часу. Для багатьох платників податків стандартні відрахування забезпечують порівнянну економію з мінімальними зусиллями.
Резюме
Для більшості людей стандартні відрахування залишаються простішим і ефективнішим варіантом. Але якщо ви володієте будинком, живете в штаті з високими податками або маєте значні витрати, знайдіть час для порівняння. Мета полягає в тому, щоб зберегти більше грошей у вашій кишені, і правильний метод відрахування може допомогти вам досягти цього.
