Většina finančního poradenství se zaměřuje na maximalizaci příspěvků 401(k), což dává smysl: Tyto účty nabízejí okamžité daňové výhody a potenciálního zaměstnavatele. Bohatí lidé tím však nekončí. Používají třístupňovou strategii, aby dále snížili svou daňovou zátěž a získali větší kontrolu nad svými penzijními fondy. Nejde o daňové úniky, ale o daňovou minimalizaci prostřednictvím strategického vedení účtu.
Krok 1: Maximalizujte 401(k) příspěvků pro okamžitou daňovou úlevu
První krok je jednoduchý: přispějte maximální částkou do plánu 401(k) vašeho zaměstnavatele. Tím se sníží váš zdanitelný příjem za běžný rok. Například osoba vydělávající 150 000 USD ročně, která přispívá maximálně 23 500 USD, snižuje svůj zdanitelný příjem na 126 500 USD. I když to nemusí změnit vaši daňovou skupinu, sníží vaši okamžitou daňovou povinnost o přibližně 5 640 USD. Toto je dobře známá strategie, ale skutečný přínos je v tom, co následuje.
Krok 2: Převeďte prostředky na tradiční IRA pro větší kontrolu
Po odchodu ze zaměstnání nebo odchodu do důchodu mnoho lidí převede své prostředky 401 (k) na tradiční IRA. Zatímco obě možnosti odkládají daně z příspěvků, IRA nabízejí větší flexibilitu. Plány 401(k) omezují investiční možnosti na ty, které nabízí zaměstnavatel. Tradiční IRA vám poskytují přístup k širšímu spektru investic, včetně jednotlivých akcií, dluhopisů a nemovitostí, což vám dává větší kontrolu nad výstavbou portfolia.
Je důležité si uvědomit, že plány 401(k) přicházejí s poplatky za správu (poměry nákladů), které snižují výnosy. Tradiční IRA, zejména ty s nízkonákladovými poskytovateli, mohou tyto poplatky výrazně snížit. Nejde o daňové úniky; jde o maximalizaci zisku minimalizací nákladů. Důležité je, že převedené prostředky nepodléhají stejným ročním limitům příspěvků jako běžné příspěvky IRA.
Krok 3: Strategická konverze na Roth IRA v průběhu času
Posledním krokem a klíčem k dlouhodobé daňové optimalizaci je převod finančních prostředků z tradiční IRA na Roth IRA. Roth IRA nenabízejí okamžité daňové odpočty, ale výběry v důchodu jsou bez daně. To znamená, že všechny budoucí zisky rostou bez daňových důsledků.
Chytrý přístup spočívá v přeměně prostředků po malých přírůstcích během několika let, nejlépe v obdobích s nízkými příjmy. Tím se minimalizuje daňové zatížení převáděné částky, protože přeměny jsou zdaněny jako běžný příjem v roce, kdy k nim dojde. Včasným provedením těchto konverzí mohou jednotlivci s vysokými příjmy účinně chránit významná aktiva před budoucími daněmi.
Cílem není vyhnout se daním úplně, ale legálně je minimalizovat strategickým řízením důchodových účtů v průběhu času.
Tento třístupňový proces není mezerou; je to pochopení toho, jak penzijní účty fungují, a jejich použití ke snížení vaší celkové daňové zátěže při maximalizaci dlouhodobého růstu. Vyžaduje to plánování a disciplínu, ale odměna – větší finanční flexibilita v důchodu – je významná.
