Millionen von Steuerzahlern stehen jedes Jahr vor der gleichen Frage: Sollen sie den Pauschalabzug in Anspruch nehmen oder den Steuerabzug aufschlüsseln? Der Unterschied kann erhebliche Einsparungen bedeuten, der Prozess kann jedoch verwirrend sein. In diesem Leitfaden werden die beiden Optionen aufgeschlüsselt, damit Sie die richtige Wahl für Ihre Steuererklärung treffen können.
Die Grundlagen verstehen
Der Standardabzug ist ein vom IRS festgelegter Festbetrag, der Ihr zu versteuerndes Einkommen reduziert. Es ist einfach und erfordert keine detaillierte Aufzeichnung. Für das Steuerjahr 2025 betragen diese Beträge:
- Einzelanmelder: 15.750 $
- Gemeinsame Anmeldung einer Ehe: 31.500 $
- Haushaltsvorstand: 23.625 $
Diese Zahlen werden für das Steuerjahr 2026 aufgrund der Inflation leicht ansteigen. Dies ist die einfachste Option für diejenigen, die keine nennenswerten abzugsfähigen Ausgaben haben.
Aufschlüsselung bedeutet die Auflistung spezifischer Ausgaben, die Sie abziehen können, wie Hypothekenzinsen, Arztrechnungen, Grundsteuern und Spenden für wohltätige Zwecke. Dies erfordert mehr Zeit und Organisation, könnte aber zu größeren Einsparungen führen.
Wann ist eine Auflistung sinnvoll?
Eine Aufschlüsselung lohnt sich in der Regel dann, wenn Ihre zulässigen Abzüge den Standardabzugsbetrag übersteigen. Dies ist am häufigsten der Fall bei:
- Hausbesitzer: Hypothekenzinsen und Grundsteuern sind erhebliche Abzüge.
- Gutverdiener: Personen mit hohen medizinischen Ausgaben oder Spenden für wohltätige Zwecke.
- Einwohner von Hochsteuerstaaten: Insbesondere angesichts der jüngsten Erhöhung der Abzugsobergrenze der State and Local Tax (SALT) auf 40.000 US-Dollar für 2025.
Für die Einzelaufstellung sind jedoch detaillierte Aufzeichnungen erforderlich. Für medizinische Ausgaben sind nur Ausgaben abzugsfähig, die 7,5 % Ihres bereinigten Bruttoeinkommens übersteigen, und für wohltätige Spenden gelten Grenzen.
Die richtige Wahl für 2025 treffen
Der Schlüssel liegt im Vergleich. Die meisten Steuersoftwareprogramme berechnen beide Optionen und zeigen Ihnen, welche mehr Geld spart. Wenn Ihre Einzelabzüge höher sind als der Standardabzug, profitieren Sie wahrscheinlich von der Einzelpostenaufstellung.
Bedenken Sie jedoch die Bequemlichkeit. Das Führen detaillierter Aufzeichnungen und das Navigieren durch die Abzugsgrenzen kann zeitaufwändig sein. Für viele Steuerzahler bietet der Standardabzug ähnliche Einsparungen bei minimalem Aufwand.
Fazit
Für die meisten Menschen bleibt der Standardabzug die einfachere und effizientere Wahl. Wenn Sie jedoch ein Eigenheim besitzen, in einem Staat mit hohen Steuern leben oder erhebliche erstattungsfähige Ausgaben haben, nehmen Sie sich die Zeit für einen Vergleich. Das Ziel besteht darin, mehr Geld in der Tasche zu behalten, und die richtige Abzugsmethode kann dies erreichen.
