Der Erhalt einer Steuerrückerstattung ist oft ein Moment der Erleichterung, aber diese Erleichterung kann schnell in Angst umschlagen, wenn kurz darauf ein Brief vom IRS eintrifft. Diese Mitteilungen weisen häufig darauf hin, dass die Agentur einen Fehler in Ihrer Einreichung festgestellt hat – Fehler, die zu verspäteten Zahlungen, geringeren Rückerstattungen oder sogar Geldstrafen führen können.
Um Steuerzahlern bei der Bewältigung dieser Komplexität zu helfen, identifiziert Katrina Martin, eingetragene Agentin und Gründerin von Wow Tax and Advisory Service, die drei häufigsten Fehler, die eine IRS-Prüfung auslösen.
1. Falsche Verwaltung des Earned Income Tax Credit (EITC)
Die Steuergutschrift für Erwerbseinkommen ist eine bedeutende Leistung zur Unterstützung von Einzelpersonen und Familien mit niedrigem und mittlerem Einkommen. Da es sich um eine rückzahlbare Gutschrift handelt, was bedeutet, dass eine Zahlung auch dann erfolgen kann, wenn Sie keine Steuern schulden, wird sie vom IRS mit äußerster Sorgfalt überwacht.
Branchendaten zufolge werden bei einem erheblichen Teil der EITC-Ansprüche unzulässige Zahlungen gemeldet. Die meisten Fehler in dieser Kategorie sind auf Fehler bei der Qualifizierung von Angehörigen zurückzuführen. Zu den häufigsten Problemen gehören:
- Abhängigkeitsfehler: Anspruch auf ein Kind erheben, das bestimmte Alters-, Wohnsitz- oder Beziehungsanforderungen nicht erfüllt.
- Doppelte Ansprüche: Mehrere Steuerzahler versuchen, Ansprüche auf dasselbe Kind geltend zu machen.
- Datenkonflikte: Diskrepanzen zwischen dem Namen oder der Sozialversicherungsnummer in der Steuererklärung und den offiziellen Aufzeichnungen.
- Einkommensunterschiede: Meldung falscher Einkommensniveaus, die den Steuerzahler von der Gutschrift ausschließen.
2. Unvollständige Einkommensberichterstattung
Ein sehr häufiger Grund für den Erhalt einer IRS-Benachrichtigung ist die Nichtmeldung aller Einkommensquellen. Dies ist häufig auf Zeitprobleme zurückzuführen: Steuerzahler reichen ihre Steuererklärung häufig ein, sobald sie ihr primäres W-2 erhalten, bevor alle anderen Dokumente eingetroffen sind.
Denken Sie unbedingt daran, dass von jedem Steuerformular, das Sie erhalten (z. B. W-2 oder 1099), eine Kopie an das IRS gesendet wird. Die Agentur verwendet automatisierte Systeme, um die Informationen zu Ihrer Rücksendung mit den Formularen in ihrer Datenbank abzugleichen.
Profi-Tipp: Um „neu berechnete“ Steuererklärungen und Folgeschreiben zu vermeiden, warten Sie, bis Sie jedes einzelne Steuerdokument erhalten haben, bevor Sie Ihre Steuererklärung einreichen.
3. Das „Hobby vs. Business“-Dilemma
Für Unternehmer und Freiberufler kann die Geltendmachung anhaltender Geschäftsverluste ein großes Warnsignal sein. Das IRS unterscheidet zwischen einem legitimen Unternehmen, das mit der Absicht geführt wird, Gewinn zu erwirtschaften, und einem Hobby, bei dem es sich im Wesentlichen um eine persönliche Aktivität handelt.
Wenn ein Unternehmen regelmäßig Ausgaben und Verluste meldet, ohne Einnahmen zu erzielen, kann das IRS seine Legitimität in Frage stellen. Um dieses Risiko zu mindern, verweisen Steuerexperten auf die „3-von-5-Regel“.
Die 3 aus 5 Regel
Um ein legitimes Gewinnstreben nachzuweisen, sollte ein Unternehmen idealerweise in mindestens drei der letzten fünf Jahre einen Gewinn erwirtschaften. Wenn Ihre Tätigkeit diesen Test nicht besteht, kann das IRS Ihr Unternehmen als Hobby umklassifizieren, was dazu führen kann, dass Sie von bestimmten geschäftsbezogenen Abzügen ausgeschlossen werden.
Zusammenfassung
Die meisten IRS-Schreiben bezüglich Rückerstattungen werden durch Fehler bei Ansprüchen auf Abhängigkeit, unvollständige Einkommensberichte oder inkonsistente Unternehmensrentabilität ausgelöst. Indem sichergestellt wird, dass alle Unterlagen vorhanden sind und die Qualifikationskriterien strikt eingehalten werden, können Steuerzahler das Risiko einer Prüfung oder Strafe deutlich reduzieren.
