Millones de contribuyentes enfrentan la misma pregunta cada año: ¿deberían tomar la deducción estándar o detallarla? La diferencia puede significar ahorros significativos, pero el proceso puede resultar confuso. Esta guía desglosa las dos opciones para que pueda tomar la decisión correcta para su declaración de impuestos.
Comprender los conceptos básicos
La deducción estándar es una cantidad fija establecida por el IRS que reduce su ingreso sujeto a impuestos. Es simple y no requiere mantenimiento de registros detallados. Para el año fiscal 2025, estos montos son:
- Declarantes solteros: $15,750
- Casados que presentan declaración conjunta: $31,500
- Jefe de hogar: $23.625
Estas cifras aumentarán ligeramente para el año fiscal 2026, reflejando la inflación. Esta es la opción más sencilla para quienes no tienen gastos deducibles sustanciales.
Detallar significa enumerar gastos específicos que puede deducir, como intereses hipotecarios, facturas médicas, impuestos a la propiedad y donaciones caritativas. Esto requiere más tiempo y organización, pero podría generar mayores ahorros.
¿Cuándo tiene sentido detallar?
Por lo general, vale la pena detallar si sus deducciones elegibles exceden el monto de deducción estándar. Esto es más común para:
- Propietarios de viviendas: Los intereses hipotecarios y los impuestos sobre la propiedad son deducciones importantes.
- Personas con altos ingresos: Aquellos con grandes gastos médicos o contribuciones caritativas.
- Residentes de estados con altos impuestos: Especialmente con el reciente aumento en el límite de deducción del Impuesto Estatal y Local (SALT) a $40,000 para 2025.
Sin embargo, el desglose requiere un mantenimiento de registros detallado. Sólo los gastos que superen el 7,5 % de su ingreso bruto ajustado son deducibles para gastos médicos, y las donaciones caritativas tienen límites.
Tomar la decisión correcta para 2025
La clave es comparar. La mayoría de los programas de software de impuestos calcularán ambas opciones y le mostrarán cuál ahorra más dinero. Si sus deducciones detalladas son más altas que la deducción estándar, probablemente se beneficiará del detalle.
Sin embargo, considere la conveniencia. Mantener registros detallados y navegar por los límites de deducción puede llevar mucho tiempo. Para muchos contribuyentes, la deducción estándar ofrece ahorros similares con un esfuerzo mínimo.
Conclusión
Para la mayoría de las personas, la deducción estándar sigue siendo la opción más sencilla y eficiente. Pero si es propietario de una casa, vive en un estado con impuestos altos o tiene gastos elegibles sustanciales, tómese el tiempo para comparar. El objetivo es mantener más dinero en su bolsillo y el método de deducción correcto puede lograrlo.
