Para muchas personas mayores, la decisión de presentar una declaración de impuestos suele estar motivada por la necesidad más que por la elección. Según las pautas del IRS, los ciudadanos estadounidenses o residentes permanentes de 65 años o más deben presentar su declaración si su ingreso bruto alcanza ciertos umbrales: $17,550 para contribuyentes solteros, $26,625 para cabezas de familia y entre $33,100 y $34,700 para parejas casadas que presentan una declaración conjunta.
Sin embargo, incluso si sus ingresos están por debajo de estos requisitos, presentar una declaración puede ser un movimiento financiero estratégico. A menudo, es la única forma de reclamar reembolsos o acceder a exenciones fiscales específicas que pueden devolverle una cantidad significativa de dinero a su bolsillo.
El impulso “oculto”: deducciones estándar mejoradas
Una de las oportunidades de ahorro más importantes radica en la deducción mejorada disponible para las personas mayores. Para los próximos años fiscales (2025-2028), el IRS ha proporcionado alivio adicional específicamente para las personas de 65 años o más.
Para la temporada de impuestos de 2026, los contribuyentes que tengan 65 años o más al final del año pueden ser elegibles para una deducción adicional de hasta:
– $6,000 para contribuyentes solteros
– $12,000 para declarantes conjuntos
Fundamentalmente, puede reclamar este monto ya sea que elija detallar sus deducciones o tomar la deducción estándar.
¿Por qué esto a menudo se pasa por alto?
El análisis sugiere dos razones principales:
1. Software obsoleto: Muchas personas mayores utilizan programas de preparación de impuestos más antiguos que no se han actualizado para incluir estas mejoras más nuevas y específicas.
2. No presentar declaración: Muchas personas mayores asumen que debido a que sus ingresos son bajos, no necesitan presentar declaración. Esta “presentación insuficiente” significa que dejan sobre la mesa miles de dólares en posibles reembolsos.
Créditos y deducciones clave a tener en cuenta
Más allá de la deducción estándar, la población de edad avanzada suele pasar por alto otros beneficios fiscales.
1. El Crédito para Personas Mayores o Discapacitadas
Este es un crédito reembolsable, lo que significa que puede reducir su factura de impuestos a cero e incluso generar un cheque de reembolso. Está diseñado para personas de 65 años o más (o jubilados por incapacidad permanente) que cumplen con límites de ingresos específicos. Dependiendo de su estado, este crédito puede oscilar entre $3,750 y $7,500.
2. Crédito tributario por ingreso del trabajo (EITC)
Si bien a menudo se asocia con trabajadores más jóvenes, el EITC está disponible para contribuyentes de todas las edades. Si tiene ingresos del trabajo, puede calificar para un crédito que oscila entre $649 y $8,046, dependiendo de sus ingresos y de si tiene hijos calificados.
3. Gastos médicos y dentales
Para aquellos que detallan sus deducciones, los costos médicos pueden brindar un alivio sustancial. Esto es particularmente relevante para las personas mayores que enfrentan mayores cargas sanitarias. Los gastos calificados incluyen:
– Primas de Medicare y seguro complementario.
– Medicamentos recetados
– audífonos
– Gastos de transporte a citas médicas.
Nota: Estos gastos generalmente se vuelven deducibles solo después de que exceden el 7.5 % de su ingreso bruto ajustado (AGI).
4. Contribuciones caritativas
Si detalla, las donaciones a organizaciones calificadas son deducibles. Dependiendo del tipo de contribución, puede deducir hasta 100% de su AGI para ciertas donaciones calificadas, o aproximadamente 60% para otras contribuciones caritativas.
Resumen de deducciones estándar (estimaciones para 2026)
Para proporcionar contexto, así es como se ve la deducción estándar de referencia para aquellos menores de 65 años, que sirve como base antes de que se aplique el impulso adicional para personas mayores:
– Casados que presentan una declaración conjunta: $32,200
– Soltero/Casado que presenta la declaración por separado: $16,100
– Jefe de Hogar: $24,150
Conclusión
La declaración de impuestos no es sólo una obligación legal para las personas mayores; es una herramienta vital para recuperar ingresos perdidos a través de créditos especializados y deducciones médicas. Al utilizar software actualizado y comprender estos umbrales específicos, las personas mayores pueden aumentar significativamente sus ahorros anuales.
