Pour de nombreuses personnes âgées, la décision de produire une déclaration de revenus est souvent motivée par la nécessité plutôt que par le choix. Selon les directives de l’IRS, les citoyens américains ou les résidents permanents âgés de 65 ans et plus doivent déposer une déclaration si leur revenu brut atteint certains seuils : 17 550 $ pour les déclarants célibataires, 26 625 $ pour les chefs de famille et entre 33 100 $ et 34 700 $ pour les couples mariés déposant conjointement.
Cependant, même si vos revenus sont inférieurs à ces exigences, produire une déclaration peut être une décision financière stratégique. C’est souvent le seul moyen de demander des remboursements ou d’accéder à des allégements fiscaux spécifiques qui peuvent vous permettre de remettre beaucoup d’argent dans vos poches.
Le boost « caché » : déductions forfaitaires améliorées
L’une des possibilités d’économies les plus importantes réside dans la déduction bonifiée offerte aux personnes âgées. Pour les années fiscales à venir (2025-2028), l’IRS a accordé un allègement supplémentaire spécifiquement pour les personnes âgées de 65 ans et plus.
Pour la saison fiscale 2026, les contribuables âgés de 65 ans ou plus à la fin de l’année peuvent avoir droit à une déduction supplémentaire pouvant aller jusqu’à :
– 6 000 $ pour les déclarants uniques
– 12 000$ pour les déclarants conjoints
Surtout, vous pouvez réclamer ce montant, que vous choisissiez de détailler vos déductions ou de bénéficier de la déduction standard.
Pourquoi est-ce souvent manqué ?
L’analyse suggère deux raisons principales :
1. Logiciel obsolète : De nombreuses personnes âgées utilisent d’anciens programmes de préparation de déclarations de revenus qui n’ont pas été mis à jour pour inclure ces améliorations spécifiques et plus récentes.
2. Non-déclaration : De nombreuses personnes âgées supposent que, parce que leurs revenus sont faibles, elles n’ont pas besoin de déposer une déclaration. Ce «sous-déclaration» signifie qu’ils laissent sur la table des milliers de dollars de remboursements potentiels.
Crédits et déductions clés à surveiller
Au-delà de la déduction forfaitaire, plusieurs autres avantages fiscaux sont fréquemment négligés par la population âgée.
1. Le crédit pour personnes âgées ou handicapées
Il s’agit d’un crédit remboursable, ce qui signifie qu’il peut réduire votre facture fiscale à zéro et même donner lieu à un chèque de remboursement. Il s’adresse aux personnes âgées de 65 ans ou plus (ou aux retraités en raison d’une invalidité permanente) qui satisfont à des plafonds de revenus spécifiques. Selon votre statut, ce crédit peut varier de 3 750 $ à 7 500 $.
2. Crédit d’impôt sur le revenu gagné (EITC)
Bien que souvent associé aux jeunes travailleurs, l’EITC est accessible aux contribuables de tous âges. Si vous avez gagné un revenu, vous pourriez avoir droit à un crédit allant de 649 $ à 8 046 $, selon votre revenu et si vous avez ou non des enfants admissibles.
3. Frais médicaux et dentaires
Pour ceux qui ** détaillent leurs déductions **, les frais médicaux peuvent apporter un soulagement substantiel. Cela est particulièrement pertinent pour les personnes âgées confrontées à des charges de soins de santé plus lourdes. Les dépenses admissibles comprennent :
– Primes Medicare et assurance complémentaire
– Médicaments sur ordonnance
– Appareils auditifs
– Frais de transport aux rendez-vous médicaux
Remarque : ces dépenses ne deviennent généralement déductibles qu’après avoir dépassé 7,5 % de votre revenu brut ajusté (AGI).
4. Contributions caritatives
Si vous détaillez, les dons à des organisations qualifiées sont déductibles. Selon le type de contribution, vous pouvez déduire jusqu’à 100 % de votre AGI pour certains dons admissibles, ou environ 60 % pour d’autres contributions caritatives.
Résumé des déductions forfaitaires (estimations 2026)
Pour fournir un contexte, voici à quoi ressemble la déduction forfaitaire de base pour les moins de 65 ans, qui sert de base avant l’application de l’augmentation supplémentaire pour les seniors :
– Déclaration conjointe pour les mariés : 32 200 $
– Célibataires / Mariés Dépôt Séparément : 16 100 $
– Chef de famille : 24 150 $
Conclusion
La déclaration de revenus n’est pas seulement une obligation légale pour les personnes âgées ; c’est un outil essentiel pour récupérer la perte de revenus grâce à des crédits spécialisés et des déductions médicales. En utilisant un logiciel mis à jour et en comprenant ces seuils spécifiques, les seniors peuvent augmenter considérablement leur épargne annuelle.
