Sebagian besar nasihat keuangan berpusat pada memaksimalkan kontribusi 401(k), dan hal ini masuk akal: akun-akun ini menawarkan keringanan pajak di muka dan calon pemberi kerja yang cocok. Namun, individu dengan kekayaan bersih tinggi tidak hanya berhenti di situ. Mereka menerapkan strategi tiga langkah untuk lebih mengurangi beban pajak dan mendapatkan kontrol lebih besar atas dana pensiun mereka. Ini bukan tentang menghindari pajak sepenuhnya, namun tentang meminimalkannya secara hukum melalui pengelolaan akun strategis.
Langkah 1: Maksimalkan Kontribusi 401(k) untuk Keringanan Pajak Segera
Langkah pertama sangatlah mudah: sumbangkan jumlah maksimum ke rencana 401(k) perusahaan Anda. Ini mengurangi penghasilan kena pajak Anda untuk tahun berjalan. Misalnya, seseorang yang berpenghasilan $150.000 dan menyumbang maksimum $23.500 akan menurunkan penghasilan kena pajaknya menjadi $126.500. Meskipun hal ini mungkin tidak mengubah kelompok pajak mereka, hal ini mengurangi kewajiban pajak langsung mereka sekitar $5.640. Ini adalah strategi yang terkenal, namun keuntungan sebenarnya datang dari hal-hal berikut ini.
Langkah 2: Beralih ke IRA Tradisional untuk Kontrol Lebih Besar
Setelah Anda meninggalkan pekerjaan atau mencapai masa pensiun, banyak yang mentransfer dana 401(k) mereka ke IRA tradisional. Meskipun keduanya menunda pajak atas kontribusi, IRA menawarkan lebih banyak fleksibilitas. Rencana 401(k) membatasi pilihan investasi hanya pada pilihan yang ditawarkan oleh pemberi kerja. IRA tradisional memungkinkan akses ke investasi yang lebih luas, termasuk saham individu, obligasi, dan real estat, memberi Anda kendali lebih besar atas konstruksi portofolio.
Yang terpenting, rencana 401(k) disertai dengan biaya manajemen (rasio biaya) yang mengikis keuntungan. IRA tradisional, terutama yang memiliki penyedia berbiaya rendah, dapat mengurangi biaya ini secara signifikan. Ini bukan tentang menghindari pajak; ini tentang memaksimalkan keuntungan dengan meminimalkan biaya. Yang penting, dana rollover tidak tunduk pada batas kontribusi tahunan yang sama seperti kontribusi IRA reguler.
Langkah 3: Konversi Secara Strategis ke Roth IRA Seiring Waktu
Langkah terakhir, dan kunci optimalisasi pajak jangka panjang, adalah mengubah dana dari IRA tradisional menjadi Roth IRA. Roth IRA tidak menawarkan pengurangan pajak di muka, tetapi penarikan di masa pensiun bebas pajak. Ini berarti semua keuntungan di masa depan tumbuh tanpa implikasi pajak.
Langkah cerdasnya adalah dengan mengkonversi dana dalam jumlah yang lebih kecil selama beberapa tahun, idealnya pada periode berpenghasilan rendah. Hal ini meminimalkan pajak yang dikenakan atas jumlah yang dikonversi karena konversi dikenakan pajak sebagai pendapatan biasa pada tahun terjadinya. Dengan mengatur waktu konversi ini, masyarakat berpenghasilan tinggi dapat secara efektif melindungi kekayaan mereka dari pajak di masa depan.
Tujuannya bukan untuk menghindari pajak sama sekali, namun untuk meminimalkannya secara legal dengan mengelola rekening pensiun secara strategis dari waktu ke waktu.
Proses tiga langkah ini bukan tentang celah; ini tentang memahami cara kerja rekening pensiun dan memanfaatkannya untuk mengurangi beban pajak secara keseluruhan sekaligus memaksimalkan pertumbuhan jangka panjang. Hal ini memerlukan perencanaan dan disiplin, namun manfaatnya – fleksibilitas finansial yang lebih besar di masa pensiun – sangatlah besar.
