Menerima pengembalian pajak sering kali merupakan momen yang melegakan, tetapi kelegaan itu dapat dengan cepat berubah menjadi kecemasan jika surat dari IRS tiba segera setelahnya. Pemberitahuan ini sering kali menandakan bahwa lembaga tersebut telah mengidentifikasi kesalahan dalam pengajuan Anda—kesalahan yang dapat menyebabkan penundaan pembayaran, pengurangan pengembalian dana, atau bahkan denda keuangan.
Untuk membantu pembayar pajak mengatasi kerumitan ini, Katrina Martin, agen terdaftar dan pendiri Wow Tax and Advisory Service, mengidentifikasi tiga kesalahan paling umum yang memicu pengawasan IRS.
1. Salah Mengelola Kredit Pajak Penghasilan (EITC)
Kredit Pajak Penghasilan yang Diperoleh adalah manfaat signifikan yang dirancang untuk mendukung individu dan keluarga berpenghasilan rendah dan menengah. Karena ini adalah kredit yang dapat dikembalikan —artinya dapat menghasilkan pembayaran meskipun Anda tidak berhutang pajak—IRS memantaunya dengan sangat ketat.
Berdasarkan data industri, sebagian besar klaim EITC ditandai karena pembayaran yang tidak tepat. Kebanyakan kesalahan dalam kategori ini berasal dari kesalahan mengenai kualifikasi tanggungan. Masalah umum meliputi:
- Kesalahan Ketergantungan: Mengklaim anak yang tidak memenuhi persyaratan usia, tempat tinggal, atau hubungan tertentu.
- Klaim Duplikat: Beberapa wajib pajak mencoba mengklaim anak yang sama.
- Ketidakcocokan Data: Perbedaan antara nama atau nomor Jaminan Sosial pada SPT dan catatan resmi.
- Kesenjangan Pendapatan: Melaporkan tingkat pendapatan yang salah sehingga mendiskualifikasi wajib pajak dari kredit.
2. Pelaporan Pendapatan Tidak Lengkap
Alasan yang sangat umum untuk menerima pemberitahuan IRS adalah kegagalan melaporkan semua sumber pendapatan. Hal ini sering terjadi karena masalah waktu : wajib pajak sering kali mengajukan pengembalian pajak segera setelah mereka menerima W-2 utama, sebelum semua dokumen lainnya tiba.
Penting untuk diingat bahwa untuk setiap formulir pajak yang Anda terima (seperti W-2 atau 1099), salinannya dikirimkan ke IRS. Agensi tersebut menggunakan sistem otomatis untuk mencocokkan informasi pengembalian Anda dengan formulir di database mereka.
Tips pro: Untuk menghindari pengembalian yang “dihitung ulang” dan surat-surat berikutnya, tunggu hingga Anda menerima seluruh dokumen pajak sebelum mengirimkan pengajuan Anda.
3. Dilema “Hobi vs Bisnis”.
Bagi wirausahawan dan pekerja lepas, mengklaim kerugian bisnis yang terus-menerus dapat menjadi tanda bahaya besar. IRS membedakan antara bisnis yang sah—dijalankan dengan tujuan mendapatkan keuntungan—dan hobi, yang pada dasarnya adalah aktivitas pribadi.
Jika sebuah bisnis secara konsisten melaporkan pengeluaran dan kerugian tanpa menghasilkan pendapatan, IRS mungkin mempertanyakan keabsahannya. Untuk memitigasi risiko ini, pakar perpajakan mengacu pada “aturan 3 dari 5”.
Aturan 3 dari 5
Untuk menunjukkan motif keuntungan yang sah, sebuah bisnis idealnya harus menunjukkan keuntungan setidaknya dalam tiga dari lima tahun terakhir. Jika aktivitas Anda gagal dalam tes ini, IRS dapat mengklasifikasi ulang bisnis Anda sebagai hobi, yang dapat mendiskualifikasi Anda dari potongan terkait bisnis tertentu.
Ringkasan
Sebagian besar surat IRS mengenai pengembalian dana dipicu oleh kesalahan dalam klaim ketergantungan, pelaporan pendapatan yang tidak lengkap, atau profitabilitas bisnis yang tidak konsisten. Dengan memastikan semua dokumentasi tersedia dan kriteria kualifikasi dipenuhi secara ketat, pembayar pajak dapat mengurangi risiko audit atau penalti secara signifikan.
