Milioni di contribuenti si confrontano ogni anno con la stessa domanda: dovrebbero applicare la detrazione standard o dettagliare? La differenza può significare risparmi significativi, ma il processo può creare confusione. Questa guida suddivide le due opzioni, così potrai fare la scelta giusta per la tua dichiarazione dei redditi.
Comprendere le nozioni di base
La detrazione standard è un importo fisso stabilito dall’IRS che riduce il reddito imponibile. È semplice e non richiede una tenuta dei registri dettagliata. Per l’anno fiscale 2025, questi importi sono:
- Presentatori singoli: $ 15.750
- Dichiarazione congiunta di coniugi: $ 31.500
- Capofamiglia: $ 23.625
Queste cifre aumenteranno leggermente per l’anno fiscale 2026, riflettendo l’inflazione. Questa è l’opzione più semplice per chi non ha spese deducibili sostanziali.
Articolare significa elencare le spese specifiche che puoi detrarre, come interessi ipotecari, spese mediche, tasse sulla proprietà e donazioni di beneficenza. Ciò richiede più tempo e organizzazione, ma potrebbe comportare risparmi maggiori.
Quando ha senso la suddivisione in dettagli?
La suddivisione in dettagli è in genere utile se le detrazioni idonee superano l’importo della detrazione standard. Questo è più comune per:
- Proprietari di case: gli interessi ipotecari e le tasse sulla proprietà rappresentano detrazioni significative.
- Percettori di reddito elevati: coloro che devono sostenere spese mediche elevate o contributi di beneficenza.
- Residenti di stati ad alta tassazione: soprattutto con il recente aumento del limite massimo di detrazione delle imposte statali e locali (SALT) a $ 40.000 per il 2025.
Tuttavia, la classificazione richiede una tenuta dei registri dettagliata. Solo le spese che superano il 7,5% del reddito lordo rettificato sono deducibili per le spese mediche e le donazioni di beneficenza hanno dei limiti.
Fare la scelta giusta per il 2025
La chiave è confrontare. La maggior parte dei programmi software fiscali calcolerà entrambe le opzioni, mostrandoti quale fa risparmiare più denaro. Se le tue detrazioni dettagliate sono superiori alla detrazione standard, probabilmente trarrai vantaggio dalla suddivisione in dettagli.
Considera però la comodità. Conservare registri dettagliati ed esplorare i limiti di detrazione può richiedere molto tempo. Per molti contribuenti, la detrazione standard offre risparmi simili con il minimo sforzo.
Conclusione
Per la maggior parte delle persone, la detrazione standard rimane la scelta più semplice ed efficace. Ma se possiedi una casa, vivi in uno stato ad alta tassazione o hai spese ammissibili sostanziali, prenditi il tempo per confrontare. L’obiettivo è tenere più soldi in tasca e il giusto metodo di detrazione può far sì che ciò accada.
