Het meeste financiële advies concentreert zich op het maximaliseren van 401(k)-bijdragen, wat gezond is: deze rekeningen bieden vooraf belastingvoordelen en potentiële werkgeversmatching. Maar vermogende particulieren stoppen daar niet zomaar. Ze hanteren een driestappenstrategie om hun belastingdruk verder te verlagen en meer controle te krijgen over hun pensioenfondsen. Het gaat hier niet om het volledig vermijden van belastingen, maar om het juridisch minimaliseren ervan door middel van strategisch accountmanagement.
Stap 1: Maximaliseer 401(k)-bijdragen voor onmiddellijke belastingverlichting
De eerste stap is eenvoudig: draag het maximale bedrag bij aan het 401(k)-plan van uw werkgever. Hierdoor wordt uw belastbaar inkomen voor het lopende jaar verlaagd. Iemand die bijvoorbeeld $150.000 verdient en de maximale $23.500 bijdraagt, verlaagt zijn belastbaar inkomen tot $126.500. Hoewel dit hun belastingschijf misschien niet verandert, vermindert het hun onmiddellijke belastingplicht met ongeveer $ 5.640. Dit is een bekende strategie, maar het echte voordeel komt met wat volgt.
Stap 2: ga over naar een traditionele IRA voor meer controle
Zodra u uw baan verlaat of met pensioen gaat, dragen velen hun 401 (k) -fondsen over naar een traditionele IRA. Terwijl beide de belastingen op bijdragen uitstellen, bieden IRA’s meer flexibiliteit. 401(k)-plannen beperken de investeringskeuzes tot de keuzes die door de werkgever worden aangeboden. Traditionele IRA’s bieden toegang tot een breder scala aan beleggingen, waaronder individuele aandelen, obligaties en onroerend goed, waardoor u meer controle krijgt over de portefeuilleconstructie.
Cruciaal is dat 401(k)-plannen gepaard gaan met beheervergoedingen (kostenratio’s) die het rendement ondermijnen. Traditionele IRA’s, vooral die met goedkope providers, kunnen deze kosten aanzienlijk verlagen. Dit gaat niet over het ontwijken van belastingen; het gaat om het maximaliseren van het rendement door het minimaliseren van de kosten. Belangrijk is dat rollover-fondsen niet onderworpen zijn aan dezelfde jaarlijkse bijdragelimieten als reguliere IRA-bijdragen.
Stap 3: Strategisch converteren naar een Roth IRA in de loop van de tijd
De laatste stap, en de sleutel tot belastingoptimalisatie op de lange termijn, is het omzetten van fondsen van een traditionele IRA naar een Roth IRA. Roth IRA’s bieden geen belastingaftrek vooraf, maar opnames bij pensionering zijn belastingvrij. Dit betekent dat alle toekomstige winsten groeien zonder fiscale gevolgen.
De slimme zet is om fondsen over meerdere jaren in kleinere bedragen om te zetten, idealiter tijdens perioden met lagere inkomens. Dit minimaliseert de belastingdruk op het omgerekende bedrag, aangezien conversies worden belast als gewoon inkomen in het jaar waarin ze plaatsvinden. Door deze conversies te timen, kunnen hoogverdieners een aanzienlijk vermogen effectief beschermen tegen toekomstige belastingen.
Het doel is niet om belastingen helemaal te vermijden, maar om ze legaal te minimaliseren door pensioenrekeningen in de loop van de tijd strategisch te beheren.
Dit driestapsproces gaat niet over mazen in de wet; het gaat erom te begrijpen hoe pensioenrekeningen werken en deze te exploiteren om de totale belastingdruk te verminderen en tegelijkertijd de groei op de lange termijn te maximaliseren. Het vergt planning en discipline, maar de beloning – een grotere financiële flexibiliteit bij pensionering – is aanzienlijk.
