Het ontvangen van een belastingteruggave is vaak een moment van opluchting, maar die opluchting kan snel omslaan in angst als er kort daarna een brief van de IRS arriveert. Deze mededelingen duiden er vaak op dat de instantie een fout in uw indiening heeft vastgesteld; fouten die kunnen leiden tot vertraagde betalingen, verminderde terugbetalingen of zelfs financiële boetes.
Om belastingbetalers te helpen bij het navigeren door deze complexiteiten, identificeert Katrina Martin, een geregistreerde agent en oprichter van Wow Tax and Advisory Service, de drie meest voorkomende fouten die aanleiding geven tot IRS-onderzoek.
1. Verkeerd beheer van het verdiende inkomstenbelastingkrediet (EITC)
Het Earned Income Tax Credit is een aanzienlijk voordeel dat bedoeld is om individuen en gezinnen met lage en middeninkomens te ondersteunen. Omdat het een restitueerbaar tegoed is, wat betekent dat het kan resulteren in een betaling, zelfs als u geen belasting verschuldigd bent, controleert de IRS dit met uiterste nauwkeurigheid.
Volgens sectorgegevens wordt een aanzienlijk deel van de EITC-claims gemarkeerd wegens ongepaste betalingen. De meeste fouten in deze categorie komen voort uit fouten met betrekking tot kwalificerende personen ten laste. Veelvoorkomende problemen zijn onder meer:
- Afhankelijkheidsfouten: Een kind claimen dat niet voldoet aan specifieke leeftijds-, ingezetenschaps- of relatievereisten.
- Dubbele claims: Meerdere belastingbetalers proberen hetzelfde kind op te eisen.
- Gegevens komen niet overeen: Discrepanties tussen de naam of het burgerservicenummer op de belastingaangifte en de officiële documenten.
- Inkomensverschillen: Rapporteren van onjuiste inkomensniveaus die de belastingbetaler diskwalificeren van het krediet.
2. Onvolledige inkomstenrapportage
Een veel voorkomende reden voor het ontvangen van een IRS-aangifte is het niet melden van alle inkomstenbronnen. Dit gebeurt vaak vanwege timingproblemen : belastingbetalers dienen hun aangiften vaak in zodra ze hun primaire W-2 ontvangen, voordat alle andere documenten zijn aangekomen.
Het is van essentieel belang om te onthouden dat van elk belastingformulier dat u ontvangt (zoals een W-2 of een 1099), een kopie naar de IRS wordt gestuurd. Het bureau gebruikt geautomatiseerde systemen om de informatie over uw terugkeer te matchen met de formulieren in hun database.
Pro-tip: Om “herberekende” aangiften en daaropvolgende brieven te voorkomen, wacht u totdat u elk afzonderlijk belastingdocument heeft ontvangen voordat u uw aangifte indient.
3. Het dilemma ‘hobby versus zakendoen’
Voor ondernemers en freelancers kan het claimen van consistente bedrijfsverliezen een grote waarschuwing zijn. De IRS maakt onderscheid tussen een legitiem bedrijf – gerund met de bedoeling winst te maken – en een hobby, die in wezen een persoonlijke activiteit is.
Als een bedrijf consequent uitgaven en verliezen rapporteert zonder inkomsten te genereren, kan de IRS de legitimiteit ervan in twijfel trekken. Om dit risico te beperken, wijzen belastingprofessionals op de “3 uit 5-regel.”
De 3 uit 5-regel
Om een legitiem winstmotief aan te tonen, zou een bedrijf idealiter in ten minste drie van de afgelopen vijf jaar winst moeten maken. Als uw activiteit deze test niet doorstaat, kan de IRS uw bedrijf opnieuw classificeren als een hobby, waardoor u van bepaalde bedrijfsgerelateerde aftrekposten kunt worden uitgesloten.
Samenvatting
De meeste IRS-brieven over terugbetalingen worden veroorzaakt door fouten in afhankelijkheidsclaims, onvolledige inkomstenrapportage of inconsistente bedrijfswinstgevendheid. Door ervoor te zorgen dat alle documentatie aanwezig is en dat aan de kwalificatiecriteria strikt wordt voldaan, kunnen belastingbetalers het risico op een audit of boete aanzienlijk verminderen.
