Większość porad finansowych skupia się na maksymalizacji składek 401(k), co ma sens: konta te oferują natychmiastowe korzyści podatkowe i potencjalne dopasowanie do pracodawcy. Jednak bogaci ludzie na tym nie poprzestają. Stosują trzystopniową strategię, aby jeszcze bardziej zmniejszyć obciążenia podatkowe i uzyskać większą kontrolę nad swoimi funduszami emerytalnymi. Tu nie chodzi o uchylanie się od płacenia podatków, ale o minimalizację podatków poprzez strategiczne zarządzanie klientami.
Krok 1: Maksymalizacja składek 401(k) w celu uzyskania natychmiastowej ulgi podatkowej
Pierwszy krok jest prosty: wpłać maksymalną kwotę na plan 401(k) swojego pracodawcy. Zmniejsza to dochód podlegający opodatkowaniu za bieżący rok. Na przykład osoba zarabiająca 150 000 dolarów rocznie, która wpłaca maksymalnie 23 500 dolarów, zmniejsza swój dochód podlegający opodatkowaniu do 126 500 dolarów. Chociaż może to nie zmienić Twojego progu podatkowego, zmniejsza Twoje bezpośrednie zobowiązanie podatkowe o około 5640 USD. Jest to dobrze znana strategia, ale prawdziwą korzyść można znaleźć w poniższym opisie.
Krok 2: Przenieś środki na tradycyjne konto IRA, aby uzyskać większą kontrolę
Po odejściu z pracy lub przejściu na emeryturę wiele osób przekazuje swoje środki 401 (k) na tradycyjne konto IRA. Chociaż obie opcje odraczają podatki od składek, IRA oferują większą elastyczność. Plany 401 (k) ograniczają możliwości inwestycyjne do tych oferowanych przez pracodawcę. Tradycyjne konta IRA zapewniają dostęp do szerszego zakresu inwestycji, w tym pojedynczych akcji, obligacji i nieruchomości, co daje większą kontrolę nad konstrukcją portfela.
Należy zauważyć, że plany 401 (k) obejmują opłaty za zarządzanie (wskaźniki wydatków), które zmniejszają zyski. Tradycyjne konta IRA, szczególnie te z tanimi dostawcami, mogą znacznie obniżyć te opłaty. Tu nie chodzi o uchylanie się od płacenia podatków; chodzi o maksymalizację zysków poprzez minimalizację kosztów. Co ważne, przekazywane środki nie podlegają takim samym rocznym limitom wpłat jak zwykłe wpłaty na konto IRA.
Krok 3: Z biegiem czasu strategicznie zamień się na Roth IRA
Ostatnim krokiem i kluczem do długoterminowej optymalizacji podatkowej jest konwersja środków z tradycyjnego konta IRA na konto Roth IRA. Roth IRA nie oferują natychmiastowych ulg podatkowych, ale wypłaty na emeryturze są wolne od podatku. Oznacza to, że wszystkie przyszłe zyski rosną bez konsekwencji podatkowych.
Inteligentnym podejściem jest przeliczanie funduszy małymi krokami przez kilka lat, najlepiej w okresach niskich dochodów. Minimalizuje to obciążenie podatkowe przeliczanej kwoty, ponieważ przekształcenia są opodatkowane jak zwykły dochód w roku, w którym mają miejsce. Dokonując tych konwersji w odpowiednim czasie, osoby o wysokich dochodach mogą skutecznie chronić znaczne aktywa przed przyszłymi podatkami.
Celem nie jest całkowite uniknięcie podatków, ale ich prawna minimalizacja poprzez strategiczne zarządzanie kontami emerytalnymi w czasie.
Ten trzyetapowy proces nie jest luką; to zrozumienie, jak działają konta emerytalne i wykorzystanie ich do zmniejszenia całkowitego obciążenia podatkowego przy jednoczesnej maksymalizacji długoterminowego wzrostu. Wymaga to planowania i dyscypliny, ale nagroda — większa elastyczność finansowa na emeryturze — jest znacząca.
