Для многих пенсионеров решение подать налоговую декларацию часто продиктовано необходимостью, а не желанием. Согласно руководствам Налоговой службы США (IRS), граждане или постоянные жители США в возрасте 65 лет и старше обязаны подавать декларацию, если их валовый доход достигает определенных пороговых значений: 17 550 $ для лиц, подающих декларацию индивидуально, 26 625 $ для глав домохозяйств и от 33 100 $ до 34 700 $ для состоящих в браке пар, подающих совместную декларацию.
Однако даже если ваш доход ниже этих показателей, подача декларации может стать стратегическим финансовым шагом. Часто это единственный способ получить налоговый возврат или воспользоваться специфическими налоговыми льготами, которые помогут вернуть значительную сумму в ваш бюджет.
«Скрытый» бонус: повышенные стандартные вычеты
Одна из самых значительных возможностей для экономии заключается в повышенных вычетах, доступных для пожилых людей. На предстоящие налоговые годы (2025–2028) IRS предусмотрела дополнительные льготы именно для лиц в возрасте 65 лет и старше.
В налоговый сезон 2026 года налогоплательщики, которым к концу года исполнится 65 лет или больше, могут иметь право на дополнительный вычет в размере до:
— 6 000 $ для лиц, подающих декларацию индивидуально;
— 12 000 $ для лиц, подающих совместную декларацию.
Важно отметить, что вы можете заявить эту сумму независимо от того, выбираете ли вы детализированный перечень вычетов или используете стандартный вычет.
Почему это часто упускают?
Анализ указывает на две основные причины:
1. Устаревшее программное обеспечение: Многие пожилые люди используют старые программы для подготовки налоговых деклараций, которые не были обновлены с учетом этих новых льгот.
2. Отказ от подачи декларации: Многие пенсионеры полагают, что из-за низкого дохода им не нужно подавать декларацию. Такое «недоподача» означает, что они оставляют тысячи долларов потенциальных возвратов на столе.
Ключевые налоговые кредиты и вычеты, на которые стоит обратить внимание
Помимо стандартного вычета, пожилое население часто упускает из виду еще несколько налоговых преимуществ.
1. Кредит для пожилых людей или инвалидов
Это возвратный кредит, что означает, что он может снизить ваш налоговый счет до нуля и даже привести к получению чека с возвратом средств. Он предназначен для лиц в возрасте 65 лет и старше (или тех, кто вышел на пенсию по причине постоянной нетрудоспособности), соответствующих определенным лимитам по доходу. В зависимости от вашего статуса, этот кредит может составлять от 3 750 $ до 7 500 $.
2. Налоговый кредит на заработанный доход (EITC)
Хотя этот кредит часто ассоциируется с молодыми работниками, EITC доступен налогоплательщикам любого возраста. Если у вас есть заработанный доход, вы можете иметь право на кредит в размере от 649 $ до 8 046 $, в зависимости от вашего дохода и наличия детей, имеющих право на льготу.
3. Медицинские и стоматологические расходы
Для тех, кто использует детализированный перечень вычетов, медицинские расходы могут принести существенную пользу. Это особенно актуально для пожилых людей, сталкивающихся с высокими затратами на здравоохранение. К квалифицируемым расходам относятся:
— Страховые взносы Medicare и дополнительное страхование;
— Рецептурные лекарства;
— Слуховые аппараты;
— Расходы на проезд к месту медицинского обслуживания.
Примечание: Эти расходы обычно становятся вычитаемыми только после того, как они превысят 7,5% вашего скорректированного валового дохода (AGI).
4. Благотворительные взносы
Если вы используете детализированный перечень вычетов, пожертвования квалифицированным организациям подлежат вычету. В зависимости от типа взноса, вы можете вычесть до 100% вашего AGI для определенных видов целевых подарков или примерно 60% для других благотворительных взносов.
Сводка стандартных вычетов (оценки на 2026 год)
Для понимания контекста приведем базовые значения стандартного вычета для лиц младше 65 лет, которые служат основой, прежде чем будет применен дополнительный бонус для пожилых людей:
— Совместная декларация супругов: 32 200 $
— Индивидуально / Раздельно подающие супруги: 16 100 $
— Глава домохозяйства: 24 150 $
Заключение
Подача налоговой декларации для пожилых людей — это не просто юридическая обязанность, но и жизненно важный инструмент для возврата упущенного дохода с помощью специализированных кредитов и медицинских вычетов. Используя современное программное обеспечение и понимая эти конкретные пороги, пенсионеры могут значительно увеличить свою ежегодную экономию.
